《银行帐户管理制度》

银行帐户管理制度

分公司银行帐户管理办法

1.目的：

加强资金管理，保障分公司合法、有序地开展经营活动。

2.适用范围：

3.帐户管理

3.1以xxxx为分公司主要开户银行，税款帐户可根据当地税务部门指定银行开户，银行帐户开立、变更、撤销须由分公司提出申请，经总部批准后执行，并在三个工作日内报总部财务部备案。凡未经批准，不得私自开立、变更银行帐户；

3.2按人民银行帐户管理规定在当地xxxx以各自的名义分别开立“收入帐户”和“支出帐户”各一个，其中：“收入帐户”的帐户属性为“一般结算帐户”，“支出帐户”的帐户属性为“基本结算帐户”；

3.3收入帐户”用于收存分公司营业执照经营范围内的经营收入及总部下拨款；

3.4“收入帐户”只能通过网上银行支付其营业执照经营范围内的经营支出，

（退票、支付帐户费用以及有权机关依法对帐户资金进行冻结、扣划的除外）；

3.5“收入帐户”不得购买任何支付结算凭证、不得通过柜面办理任何支付业务；

3.6“支出帐户”仅用于支付各项零星开支、支付帐户结算手续费等费用；

确定好的密码由分公司总经理本人妥善保管。

5.财务部负责本办法的解释和监督执行。

6.本办法从年月日起施行