《银行大额资金汇划管理暂行办法》

银行大额资金汇划管理暂行办法

上海交通大学大额资金支付管理暂行办法

沪交内（财）[2011]48号

为依法加强国有资金监管，保证资金安全，规范我校财务行为，提高资金使用效益，根据国家《高等学校财务制度》、《高等学校会计制度（试行）》、《教育部财政部关于进一步加强直属高校资金安全管理的若干意见（教财【2004】

38号）》、《上海交通大学经济责任制》（沪交内（财）【2008】

38号）、《上海交通大学财经工作领导小组工作规则》（沪交内（财）【2008】

39号）、《上海交通大学财务预决算管理办法》（沪交内（财）【2008】

37号）、《上海交通大学党委常委会执行“三重一大”决策制度的实施办法》（沪交委马字【2011】

43号）等文件的精神，结合我校实际情况，特制定本办法。

第一章总则

第一条定义

本办法所称大额资金，是指学校因各种经济活动而支付的达到规定限额的货币资金。规定限额为：单笔银行存款支付达到或超过人民币壹拾万元，单笔现金支付（含电子转账方式）达到或超过人民币壹万元（含等额的外汇金额）。大额资金支付包括银行转帐支票等各类银行票据支付、现金支付、银行卡划转等形式。进入个人银行卡的人员经费定义为银行存款支付。第二条管理原则

按照“依据预算、分级授权、责任明确、过程监控”的原则实行大额资金支付管理。

第二章支付管理

第三条受理机构学校财务处。第四条支付程序

一、申报要求

（一）各单位应按规定格式填写《上海交通大学大额资金支付申请表》（简称：《大额资金支付申请表》），并附有效经济合同或协议、原始单据或相关凭证。其中，凡单笔银行存款支付在人民币伍拾万元（含）以上（不含各类酬金、人员经费），单笔现金支付在人民币壹拾万元（含）以上的支付业务，根据业务性质（如科研、教学等）需由主管副校长签字。

（二）各单位应提供审批手续齐全、单据真实完备的大额资金支付申请。同时，支付费用所需资金必须符合《上海交通大学经济责任制》（沪交内（财）【2008】

38号）、《上海交通大学财经工作领导小组工作规则》（沪交内（财）【2008】

39号）、《上海交通大学财务预决算管理办法》（沪交内（财）【2008】

37号）、《上海交通大学党委常委会执行“三重一大”决策制度的实施办法》（沪交委马字【2011】

第六条执行日本办法自财经工作小组批准发布之日起试行，试行期一年。原《上海交通大学大额资金使用管理暂行办法》（沪交内（财）[2004]34号）同时废止。

第七条解释权

本办法由校财经工作小组授权财务处负责解释和修订。