《集团公司资金集中管理办法》

集团公司资金集中管理办法

黑龙江省电力有限公司资金集中支付管理办法（实行）

（征求意见稿）第一章总则

第一条为贯彻国家电网公司资金集约化管理要求，进一步加强公司本部资金集约调配能力，强化预算控制，保证资金安全，提高资金使用效益，根据《国家电网公司总部资金集中支付管理办法》（国家电网财【20111】

248号）、《关于进一步加强资金安全管理的通知》（国家电网财【2012】

377号）、《黑龙江省电力有限公司月度现金流量预算管理工作流程（试行）》（黑电财【2011】

1678号）等有关规定，制订本办法。

第二条资金集中支付是指公司本部实行流量预算控制、资金集中支付的管理模式，取消内部单位、部门之间资金层层划拨，避免内部各环节的资金沉淀。

第三条

资金集中支付业务管理的原则是：

（一）强化预算管控，增强资金保障能力；

（二）优化业务流程，减少资金支付环节；

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（三）加强安全管理，防范支付业务风险；

（四）集中资金资源，提高资金运作效益。

第四条本办法适用于公司本部各部门及分公司、分支机构（以下简称内部核算单位）。

第五条公司本部各部门及分公司、分支机构，为公司本部相关业务预算的编制及执行部门（单位），称为预算责任部门（单位）；财务资产部是公司本部预算资金对外支付部门，称为资金支付部门。

第六条公司本部预算资金中，集中支付资金是指以下五类资金：

一是以公司系统全部资产、人员、业务为动因的资金，具体包括购电费、输电费、股权投资、还本付息、营销专项费用、科技开发费、信息系统实施及运维费、应急救援装备费、计划规划费、捐赠支出等（以下简称一类资金）。

二是内部核算单位单笔支付金额超过50万元的损益性资金，具体包括材料费、外包检修费、研究开发费以及其他生产经营性资金（以下简称二类资金）。

三是内部核算单位单笔支付金额超过50万元的资本性资金，包括电网、技改、供电工程配套费等项目的施工费、物资款、其他费用等资本性资金（以下简称三类资金）。

2四是农网改造工程省公司集中招标采购物资款以及金额超过50万元的物资款、施工费、其他费用等（以下简称四类资金）。

五是内部核算单位不受单笔支付金额限制的款项支付，包括对集体企业等的对外出借资金、纳入省公司统管的社会保险费（以下简称五类资金）。

第七条预算责任单位以下资金暂不纳入集中支付范围。各类税金、工资、福利费、离退休人员费用、属地化管理的社会保险费等。

第八条各部门、各单位应切实履行职责，密切配合，严格预算控制，加强支付审核，确保资金安全和信息真实。

第二章职责分工

第九条公司财务资产部是本部资金集中支付归口管理部门，履行以下职责：

（一）制定公司本部资金集中支付管理办法、实施细则并组织实施；

（二）审核、汇总编制、上报和下达集中支付现金流量预算；

（三）审核资金支付申请，对外支付和向其他资金支付部门（单位）拨付款项；

（四）负责处理款项支付业务结果，编制会计凭证，并将款项支付信息传递各单位进行销账处理；

（五）负责稽核各单位集中支付结算手续、会计资料的合规性、完整性和准确性。

（六）监督考核各单位集中支付工作的执行情况。第十条公司本部预算责任部门履行以下职责：

（一）本部各预算责任部门按照年度预算，将集中支付的项目（成本）计划下达至公司本部；

（二）编制和提交月度现金流量预算和资金支付申请；

（三）收集并向财务资产部提供资金结算的原始单据，并对原始单据的真实性、合法性负责；

（四）按分管业务范围负责审核各预算责任单位月度现金流量预算；

（五）建立部门资金支付管理的常态机制，设专人管理本部门现金流量预算及资金支付的日常工作。

第十一条预算责任单位财务部门的主要职责：

（一）负责编制、上报、执行本单位月度现金流量预算；

（二）负责并向省公司财务部提报集中支付付款指令；

（三）负责规范合同管理，避免结算方式变化影响合同履约法律风险；

（四）负责本单位内部资金结算手续以及各项会计资料的完整、真实、合法、准确，并接受省公司对资金结算审批手续及会计资料的稽核。

第十二条预算责任单位专业部门的主要职责：

10第三十二条本办法由省公司财务资产部负责解释并监督执行。

第三十三条本办法自四月二十日起执行，原《黑龙江省电力有限公司资金集中支付实施细则（试行）》（黑电财〔2010〕

278号）同时废止。