《新形势下农村信用社发展对策研究》

新形势下农村信用社发展对策研究

农村信用社

目前农村合作金融、商业金融、政策性金融相结合的新农村金融体系已经形成。由于政策性银行业务范围单一，农业银行在农村尤其是较落后的农村地区大幅收缩，使农村信用社在农村的地位和作用日益加强。在当前农村努力实现小康的新形势下，对农村信用社的现状认真地加以分析研究，具有重要意义。

一、农村信用社现状分析

1.对农村信用社现状的总体判断。规模较大，分散经营，效益欠佳，结构失衡，后劲十足。

（1）规模较大。农村信用社无论是存贷规模，还是机构和人员总量都是比较大的。以宜昌为例，宜昌市农村信用社***年***月末的存贷规模分别为35亿元和***亿元，独立核算的机构***个，人员总量为***人。

（2）分散经营。一是经营层次过多，有县级联社、乡级信用社、信用分社（储蓄所）、信用站***个层次搞经营。二是单位和人均规模小，如宜昌市农村信用社***年***月末独立核算单位平均存贷规模分别为3***万元和***5万元，人均存贷分别为0***万元和***2万元。

（3）效益欠佳。主要表现在由于农村信用社没有高效的经营载体，经营亏损严重，财务包袱沉重。如宜昌市农村信用社2002年11月末累计亏损5.5亿元，亏损面达90%o

（4）结构失衡。主要表现在农村信用社资产负债结构和人员素质结构上。如宜昌市农村信用社20***年1***月末，资产中现金资产；贷款资产、固定资产、其他资产分别占***负债中资本金、存款负债、借人资金和其它负债分别占。***；人员素质结构大专文化程度占***%，中专（高中）占***，初中及：以下占有***；从专业职务分，有专业职称占***，其中：中师占***，助师占***，员级3***.

（5）后劲十足。一是农村信用社拥有一支特别能吃苦的庞大的职工队伍；二是，农村信用社面临较好的发展机遇；三是有比较雄厚的资金实力，宜昌市农村信用社20***年，1***月末的贷存比例为***%，缴足“两金”后，仍有可用资金***个亿；四是经营机制较活，同其他专业银行相比有自己的优势。

2.农村信用社经营环境分析。

（1）服务对象分析。农村信用社是为农村、农业、农民服务的，这就把农村信用社投资主体对象界定在农村。目前农业产值占比相对减少，增速放慢，但农业的基础地位进一步加强，发展前景可观，具有强劲增长的态势。乡镇企业、农业产业化、农村城镇化建设、农村多种经济、农户庭院经济等多种形式的资金需求日益增多，农村资金需求不断增长，过旺的资金需求与有限的资金供给形成了尖锐的矛盾，但财政资金有限，经济行为主体的自有资金匮乏，集体积累：“空壳”，其它渠道的资金也越来越少，唯有信贷资金呈扩大趋势，由于其他银行都要向集约经营转轨，农村信贷投入将会由农村信用社主要支撑。

（2）发展空间分析。农村信用社的发展空间在广大农村。一是在农村金融市场上，农村信用社的基础地位将日益加强，农村信用社将会左右农村金融市场的局势。二是在对农村经济的作用上，由于其作用力的充分发挥，农村信用社在地方政府的地位日益提高，受到地方政府的支持和偏爱，受到社会的承认和关注。三是农村信用社在广大农民心目中的地位日益牢固，农村信用社成为农民脱贫致富奔小康的忠实伙伴。

4.营造经营环境。农村信用社要有相对宽松的经营环境，主要要理顺以下关系：一是正确处理同地方党政的关系。农村信用社同地方党政的关系是行政上的领导与被领导的关系，农村信用社应自觉地接受并服从地方党政在宏观政策上的领导，坚持为地方经济服务。地方党政应尊重农村信用社的经营自主权，协调农村信用社与政府各部门的各种关系，支持农村信用社发展。二是正确处理同人民银行的关系，自觉按金融法规办事，主动争取人民银行的支持。三是正确处理同其他金融机构的关系，在坚持平等互利，自主自愿的原则下，发展业务往来，共同繁荣金融市场，搞活农村信用社经营。四是保持同税务、审计部门经常联系，反映情况，争取宽松的政策，以解决财务上的困难，逐步消化历史包袱。五是正确处理同上级管理机构的关系。农村信用社在经营管理上要自觉地接受上级管理机构的领导和服从管理。

5.整合组织架构。一是对县级联社内部机构进行整合。按照农村合作银行矩阵型组织管理的要求和精简效能原则，把县级联社改造成经营管理型的分支机构，统一设置内部职能机构。以“四部一室”为宜，即资金组织部；信贷经营部、财务会计部、监控保卫部和办公室。与此同时，县级联社视其情况，可设置***个直属经营单位，在搞好基层社管理的同时，搞好自身经营，以解决管理费用不足或减轻基层社的负担。二是重组地市以上管理机构内部组织架构。农村信用社地市以上（含地市）管理机构应按“小机关大服务”的原则设置精干高效的，强有力的服务系统，这个系统应该包括资金组织系统、计划信贷系统、会计结算系统、资倌等级评定系统、科学信息系统、监控保卫系统、人事教育系统。在这里强调的是农村信用社的人事管理权不宜交给各级地方政府，因为农村信用社各级自律组织不能从事经营活动，专司管理职能，管理的核心又是人事管理权问题，如果这一核心问题不能解决，就没有必要成立自律性组织。这又是因为农村信用社是经营货币的合作金融企业，它同供销合作社以及其他自律性组织相比，有着自身韵特殊性。三是对经营机构进行整合。应按照安全效益，合理布局原则，对现有经营机构进行调整。可将经营效益差、经营规模小的信用分社降格为中心信用社；将信用社和信用分社附近的信用站撤并到信用社和信用分社；将较近且交通方便的几个信用社合并为中心信用站；将同一城镇的信用社撤并到联社营业部（机构保留，经营统一），要在城市和市郊设置一定量的经营机构，为今后逐步按经济流向设置经营机构奠定基础。

6，加强班子建设。一是加强县级联社领导班子建设。农村信用社县级联社实行“在理事会领导下，主任全面负责，党组保证监督，职工民主管理”的领导体制。二是加强地市以上管理机构领导班子建设。按照德才兼备原则和“四化”标准以及群体结构，配备好各级管理机构领导班子。三是加强后备干部队伍建设，农村信用社县级联社以上都要建立后备干部制度。从战略高度注重经营管理人才的选拔，教育、培养和使用，使农村信用合作事业后继有人。四是建立领导班子年度考核制度，使农村信用社各级领导班子建设向科学化、制度化和规范化发展。